La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) puede investigar a los contribuyentes en función de diversos factores, no solo del monto de sus ingresos. El organismo lleva a cabo auditorías y controles para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales de todos los contribuyentes, quienes deberán contar con la documentación que respalde sus movimientos.

Recientemente, el ministro de Economía, Sergio Massa, modificó el Impuesto a las Ganancias y envió un proyecto de ley al Congreso que propondrá dejar fijo el alivio a partir de enero. 

Durante septiembre, la AFIP aplicó una actualización en el reintegro por compras con tarjeta de débito para jubilados y pensionados, quienes tendrán un nuevo tope de devolución a $18.000 por mes.

 

Desde qué monto investiga a los contribuyentes la AFIP

La AFIP comienza una investigación cuando las transferencias bancarias superan los $200.000. Es así, que los bancos están obligados por regulaciones y leyes a reportar ciertas transacciones financieras al Banco Central de la República Argentina (BCRA) cuando estas pasan dicho monto.

Para evitar que la AFIP intime a los contribuyentes por transacciones grandes, deberán contar con documentos que respalden la acreditación de los fondos, como:

Boletas de compra y venta. Documentos que justifiquen la venta de acciones o una empresa. Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios. Facturación de los últimos meses. Constancia del monotributo. Certificado de fondos emitido por un contador público. Declaratoria del Heredero.  ¿Qué pasa con los usuarios de Mercado Pago y otras billeteras virtuales?

Los usuarios de Mercado Pago podrían ser investigados por AFIP debido a que esta billetera virtual está obligada a informar a la AFIP cuando los movimientos acumulados de acreditaciones, extracciones y cajas de ahorro superen los $200.000.

En el caso de las tarjetas de débito, el tope de los movimientos acumulados asciende a $120.000. Estas medidas forman parte de los esfuerzos para controlar las actividades financieras y garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales.

Razones para que la AFIP te investigue

Algunos de los factores que pueden desencadenar una investigación por parte de la AFIP incluyen:

Inconsistencias en la declaración de impuestos: si la AFIP detecta inconsistencias, discrepancias o errores en las declaraciones de impuestos presentadas por un contribuyente, pueden iniciar una investigación. Información de terceros: la AFIP recopila información de diversas fuentes, como bancos, empresas y otras entidades, que puede utilizarse para identificar posibles evasiones fiscales o declaraciones incorrectas. Denuncias: las denuncias de terceros o informantes pueden llevar a que la AFIP investigue a un contribuyente, en particular si hay indicios de evasión fiscal. Operaciones sospechosas: si un contribuyente realiza transacciones financieras inusuales o sospechosas, como movimientos de dinero significativos o transferencias internacionales. Sectores de alto riesgo: algunos sectores económicos, como el comercio exterior, la construcción y otros, pueden estar sujetos a un mayor escrutinio debido a su historial de evasión fiscal. Control selectivo: también realiza controles selectivos de manera aleatoria para garantizar el cumplimiento de las normativas fiscales.