Un informe de la Dirección General Impositiva (DGI), área técnica de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), presentado ante la Justicia federal, identificó múltiples inconsistencias en la operatoria de Malte SRL y detectó conexiones con el entorno del tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Pablo Toviggino.

El documento fue incorporado al expediente "Pantano, Luciano Nicolás y otro s/ infracción art. 303", que tramita en el Juzgado Federal de Campana y analiza presuntas maniobras vinculadas al delito de lavado de dinero. En ese contexto, el reporte describe a la sociedad como una posible "usina sin capacidad operativa económica y financiera".

Blanqueo millonario y vínculo con la AFA

El análisis fiscal también señala que Malte SRL exteriorizó bienes por USD 1,4 millones en el marco del régimen de regularización patrimonial establecido por la Ley 27.743.

La empresa aparece además como propietaria de la mansión ubicada en Villa Rosa, partido de Pilar, que en la investigación judicial se atribuye a Toviggino.

Ese vínculo con la AFA también aparece en operaciones comerciales: en el boletín 6.089 de la entidad consta que Malte SRL fue contratada de forma directa en 2022 para la implementación del sistema VAR, obra por la que la asociación pagó USD 550.000.

Facturación cruzada y activos de difícil trazabilidad

El informe advierte dificultades para reconstruir la trazabilidad de diversas operaciones patrimoniales.

Según el documento, la sociedad declaró bienes registrables -automotores, inmuebles y maquinaria agrícola- que registraron altas y bajas reiteradas, muchas veces entre empresas vinculadas a la propia firma.

En el caso de los vehículos, la DGI detectó numerosas transferencias, en particular de automóviles de alta gama, dentro del mismo circuito societario.

El reporte también menciona facturación electrónica por montos significativos entre empresas relacionadas, con conceptos que no guardan relación con las actividades declaradas por las compañías involucradas. A su vez, se detectaron compras que tampoco se vinculan con los bienes o servicios que la empresa afirma comercializar.

Otra irregularidad consignada es que Malte SRL no actuó como agente de retención durante los períodos 2020, 2021, 2024 y 2025, pese a registrar volúmenes relevantes de compras.

Una estructura mínima para un volumen elevado de operaciones

El organismo fiscal también analizó la estructura operativa de la sociedad. Durante casi todo el período examinado, Malte SRL registró un solo empleado, salvo durante tres meses en los que declaró más personal.

Ese trabajador figura domiciliado en Puerto Madero, en la Ciudad de Buenos Aires, mientras que los domicilios fiscales de la empresa se ubican en la provincia de Santiago del Estero.

En paralelo, el análisis técnico detectó que la dirección IP desde la cual se emitían comprobantes electrónicos estaría localizada en Tucumán, lo que suma inconsistencias a la operatoria registrada por el organismo fiscal.

La dirección IP que conecta con el entorno de Toviggino

Uno de los puntos que el informe detalla aparece en el análisis de las conexiones informáticas utilizadas para emitir facturación.

ARCA detectó que determinadas direcciones IP -en particular la 181.14.215.128- se utilizaron indistintamente para operar varias empresas vinculadas a Malte SRL. Entre ellas figuran Carbello SRL, Servicios Lindor SA, Soma SRL, Norte Argentino SRL, Barwa SRL, HT SRL, Bori SRL y Segon SRL.

Según el organismo, en esa misma dirección IP también aparecen registradas personas vinculadas a Toviggino.

El informe menciona a María Valentina Toviggino, Máximo Augusto Toviggino y María Vittoria Toviggino, identificados como hijos del dirigente. También aparece vinculada María Julia Del Castillo, señalada como su cónyuge.

El documento agrega además que el 29 de abril de 2021 la escribana Gilda Milani emitió una factura por servicios relacionados con declaraciones juradas para varias personas, entre ellas Luciano Pantano, uno de los investigados en la causa.

El reporte también registró operaciones comerciales entre Malte SRL y la Asociación del Fútbol Argentino. Sin embargo, el organismo indicó que no pudo determinar ni aproximar la trazabilidad de los productos que, según la documentación, la empresa habría vendido a la institución.