Mover dinero entre cuentas propias podría parecer un procedimiento simple, pero es indispensable cumplir con las normativas fiscales vigentes para evitar complicaciones con la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA). Sin las medidas adecuadas, estas transacciones podrían provocar auditorías. 

Principales errores a evitar al transferir dinero entre cuentas propias

• No justificar el origen de los fondos: Contar con documentación que avale cada operación es crucial, incluso para transacciones entre cuentas propias. Si los ingresos no están declarados, tanto la ARCA como las entidades financieras pueden solicitar explicaciones.
• Omitir responder a los requerimientos del banco o fintech: Ante una solicitud de justificación por parte de la entidad financiera, es vital entregar la documentación solicitada dentro del plazo estipulado. No hacerlo podría llevar a la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) dirigido a la Unidad de Información Financiera (UIF).
• Superar los límites permitidos sin justificación: Exceder los montos autorizados sin una razón válida puede motivar una revisión fiscal detallada.
• Desconocer los límites establecidos por cada entidad financiera: Aunque los bancos han incrementado los topes de transferencia, es esencial informarse sobre los máximos autorizados para cada caso.

 

Documentos que podría solicitar la ARCA

En caso de inspección, la ARCA podría requerir los siguientes documentos:

• Boletas de compra y venta.
• Documentación relacionada con la venta de acciones o empresas.
• Recibos de sueldo o haberes jubilatorios.
• Facturas emitidas durante los últimos meses.
• Certificado de inscripción en el monotributo.
• Certificado de fondos expedido por un contador público matriculado.

Procedimiento de investigación de la ARCA

Cuando se detectan movimientos que despiertan sospechas, la ARCA puede iniciar un proceso de investigación para verificar la procedencia de los fondos transferidos o utilizados. Este proceso incluye:

• Requerimiento de documentación: El cliente deberá proporcionar evidencia que respalde la legalidad de los fondos, como recibos de sueldo, comprobantes de haberes jubilatorios o facturas de los últimos seis meses.
• Análisis de la información presentada: Si los datos suministrados no son suficientes o no justifican los movimientos, la ARCA puede tomar medidas estrictas.
• Sanciones posibles: Las acciones pueden incluir el cierre de la cuenta bancaria y la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS), lo que podría derivar en investigaciones adicionales.